b'Ambionjaarverslag 2023 Ambionjaarverslag 2023Ontwikkelingen inStaat van baten en lasten De rijksbijdragen vallen hoger uit dan begroot DesubsidieArbeidsmarkttoelagevalthogeruitdanbelastingdienstinzaketegemoetkomingenuitdeWetmeerjarenperspectief Opdevolgendepaginaisderealisatieover2022afge- Prijsaanpassingeninzakedeverwerkingvandekabi- begroot(50.000).Desubsidiewasineersteinstantietegemoetkomingenloonbelasting(6.500)Hieronderiseenverkortegrafiekafgebeeldmetdaarin zettegenderealisatieover2023entenopzichtevande netsbijdragevoordeloonbijstelling2023(CAO-akkoord). voortweeschooljarentoegekend(schooljaren2021/2022deontwikkelingvanhetaantalleerlingen.Hetspeciaal begroting2023weergegeven.Daaraantoegevoegdzijn DeloonbijstellingwerkttevensdoorindeLonenen en2022/2023).Vanaf1augustus2023isdeincidentele De personeelslasten vallen hoger uit dan begroot. basisonderwijs(SBAO)isbuitenbeschouwinggelaten, debegrotemeerjarenresultatenvoordejaren2024-2027 salarissenverantwoordonder4.1Personeelslasten. subsidieomgezetnaareenstructurelevergoeding. Deloonbijstellingvan2023isverwerktindepostomdathetspreidingsgebiedverderreiktdandegemeen- aandehandvandemeerjarenbegroting2024-2027. Lonenensalarissen.MethetnieuweCao-akkoordheeft Opvangvannieuwkomersengroeibekostigingals De baten van het Samenwerkingsverband Fryslnereenprijsbijstellingplaatsgevonden.ZieooktoelichtingteHeerenveen. Verklaring baten en lasten gevolgvaninstroomnieuweleerlingen. over Passend Onderwijs vallen hoger uit.bijRijksbijdragen.Leerlingontwikkeling en prognosesDetoenamevanderijksbijdrageninhetverslagjaar De overige subsidies OCW vallen lager uit dan begroot. OntvangenbatenvoordeMaatklas(68.570)voorde 2023tenopzichtevanrealisatiejaar2022ismetname ingeschrevenleerlingenopobsDeOptimist(5leerlingen). De post Personeel niet in loondienst valt hoger uitteverklarendoordeloonbijstelling2023alsgevolg Derealisatie(182.394)vandesubsidieinhetkader Extrauitkeringtercompensatievoordegestegen dan begroot.vanhetnieuweCao-akkoord.Destijginginde vanregionaleaanpakpersoneelstekort(288.750)valtla- salariskosten(37.000),eenincidenteleextrauitkeringin Hogerekostenvervangingschooldirecteuren bekostigingwerktgrotendeelsdoorinde geruit.Desubsidieheeftalsdoelompartijeninderegio 2023(34.000)enincidentelebeschikkingen(6.500).(circa208.000) Personeelslasten.Daarnaastisdestijgingvande testimulerenenondersteunenomhetpersoneelstekort Hogerekostenvervangingleerkrachten personeelslastenin2023tenopzichtevan2022te inhetPO,VOenMBOgezamenlijkaantepakken,uitte De overige overheidsbijdragen ensubsidies vallen (circa415.000). verklarendoordevervangingskosten(hoog breidenenteintensiveren.Delastenzijnverantwoord hoger uit ziekteverzuim)endeinhuurvanexternen. onderPersoneelnietinloondienst(124.832),Overige Inhuurvanexternenvoorhetinvullenvandevacaturespersonelekosten(1.951)enInstellingslasten(55.611). Ontvangensubsidiegezondheids-enonderwijsachter-opdescholen(circa553.000) Destijgingvanoverige overheidsbijdragen enDesubsidieverlooptbudgettairneutraalindeexploitatie. standen(62.000). Inhuurvanexternenvoorvervangingbijsubsidiesin2023tenopzichtevan2022ismetname StichtingAmbionispenvoerdervanhetproject. Begroteterugbetalingvandesubsidieschakelklaszwangerschapsverlof-enouderschapsverlof(140.000)Dejaren2024totenmet2027betreffengeprognosticeer-teverklarendoordeontvangensubsidiesFriesdiein RealisatievandesubsidieSchoolenOmgevingvalt Heerenveenschooljaar2022/2023.deleerlingaantallendiedoordeschooldirecteurenzijnhetverslagjaarzijnontvangen. lageruit.(34.538).Totalesubsidiebedraagt225.000. Inhuurexternenophetservicebureau:HRenopgesteldenalsuitgangspuntdienenvoordeteontvan- Desubsidieregelingheeftalsdoelomeenlokalecoalitie MeerscholenhebbendesubsidiesFriesaangevraagdHuisvesting&Facilitair(circa37.000)gengeldenvanuithetMinisterieOCWindemeerjaren-DestijgingvandeOverige batenin2023ten tevormenmetandereschoolvestigingen,gemeentenen danbegroot.Dezesubsidieisbedoeldvoorhetverster- Maatklas(circa79.000)begroting.Inbovenstaandegrafiekzijndegerealiseerdeopzichtevan2022ismetnameteverklarendoorde maatschappelijkeorganisatiesenommetelkaareenac- kenvandepositievandeFriesetaalencultuur. Passendonderwijsextraondersteuning(circa41.000)aantalleerlingenperteldatum1oktober(2014-2021)hogeredetacheringsbatendieinhetverslagjaarzijn tiviteitenplantemakenomeenbuitenschoolsaanbodte De overige baten vallen hoger uit dan begroot. zichtbaar.Metdekomstvandevereenvoudigingbekos-ontvangen. bieden.Delastenzijnverantwoordonder:Personeelniet Hogerebateninzakeverhuurmedegebruik, Subsidiegezondheids-enonderwijsachterstandentigingprimaironderwijs,vanaf1januari2023,isereenDeafschrijvingenin2023tenopzichtevan2022 inloondienst(22.814)enInstellingslasten(11.700). detacheringsbatenenbruikleenvergoedingiPads(36.000).veranderingopgetredenindeleerlingtelling.1oktobert-1vallenlageruit.Inhetjaar2022zijndeiPads,diezijn Incidenteelontvangenbatenvan: Metnamedoorkrapteopdearbeidsmarktenhoogmaaktplaatsvoor1februarit-1.Hetaantalleerlingenvanafaangeschaftin2018en2019,vervangenenhadden Desubsidieverbeteringbasisvaardighedenisbestemd ziekteverzuimiserinhetverslagjaareengrootberoephetjaar2022isgebaseerdopde1februaritelling.Erwordtnogeenresiduwaarde.Deopbrengstvandeverkoop vooractiviteitenterverbeteringvandebasisvaardighedenNHLinzakeOpleidenindeschool(36.667) gedaanopinhuurvanexternen.Daarstaattegenoverdatvooralsnogeenverderedalingvanhetaantalleerlingenvandeipadscompenseerdederesiduwaarde viaevidenceinformedinterventies,zoalsopgenomeninMBORaadinzakesubsidiegezondeschool(12.200) inhetverslagjaarallescholenvanAmbioninhetgroenverwacht.HetdoelvanAmbionisminimaalstabilisatie(circa211.000). deinterventiekaartbasisvaardigheden.DeactiviteitenOpbrengstverkoopiPads(14.000) staanenergeenklassennaarhuiszijngestuurd.vanhetaantalleerlingen. moetenwordenuitgevoerdindeperiodevan1septem-UWVcompensatietransitievergoeding(19.726) Destijgingvandehuisvestingslastenin2023ten ber2023totenmet31juli2025.Delastenvoor2023Eurasialetselschade/Aegoninzakeloonregres(17.239) Eshuis Registeraccountants B.V. opzichtevan2022wordtverwezennaardeanalyse zijnverantwoordonder:Lonenensalarissen(212.317), Voor waarmerkingsdoeleinden huisvestingslastenvoorverslagjaar2023.Ditgeldt Personeelnietinloondienst(1.525),ScholingskostenPORaad/Beteorvoorverzorgingvaneenleergangen behorend bij controleverklaringidemvoordeoverige lasten. (28.045)enInstellingslasten(34.728).gastlessen(5.700) d.d. 27 mei 2024 46 47'